54 / 64
54
NERGÅRD ÅRSRAPPORT
SELSKAPS- OG KONSERNREGNSKAP
2015
NOTE 9
Pantestillelser / Garantiansvar / Gjeld
MOR
KONSERN
Gjeld som forfaller til betaling mer enn fem år etter regnskapsårets slutt
2015
2014
2015
2014
Gjeld til kredittinstitusjoner
546 000
313 650
704 791
333 514
Balanseført gjeld som er sikret ved pant og kausjonsansvar
Langsiktig gjeld til kredittinstiusjoner
716 603
709 387
915 396
804 156
Kortsiktig gjeld til kredittinstitusjoner
90 407
26 184
107 428
28 432
Kausjonsansvar på vegne av datterselskaper
2 000
750
2 000
1 005
Kausjonsansvar på vegne av andre
0
0
0
1 500
Sum gjeld og forpliktelser sikret ved pant
809 010
736 321
1 024 824
835 093
Balanseført verdi av eiendeler stilt som sikkerhet for pantesikret gjeld, garantier og kausjonsansvar:
Tomter, bygninger ol.
664
664
543 841
275 097
Maskiner og anlegg
82
141
170 065
188 799
Skip
0
0
94 443
108 527
Driftsløsøre
302
1 406
10 602
12 260
Varebeholdning
1 703
4 487
253 229
191 832
Kundefordringer
186 041
133 464
248 717
231 377
Andre fordringer
12 235
144 543
46 638
36 384
Konsesjoner
0
0
314 025
319 626
Aksjer
197 235
165 412
19 834
21 127
Sum pantsatte eiendeler
398 262
450 117
1 701 394
1 385 029
Garantier
Garantier stillet til Norges Råfisklag
18 980
20 000
21 380
20 100
Andre garantier
2 300
0
2 300
0
Konsernets finansiering er tredelt. Nergård Pelagic AS har egen finansiering.
Lofoten Viking AS har egen finansiering og selskapet kausjonerer for gjeld
i Værøy Fryselager AS. Øvrige konsernselskaper har felles finansiering med
Nergård AS som debitor. I den sistnevnte finansieringen er det kryssikkerhet
mellom alle selskapene. Inkludert i denne finansieringen er også garanti over-
for Norges Råfisklag. Vi viser til info i note 13.
I forbindelse med kjøp av fisk gjennom Norges Sildesalgslag, har Nergård AS
stilt garanti til Norges Sildesalgslag via GIEK. Størrelsen på garantien varierer
over året etter sesong. Ved årets slutt var garantien til Norges Sildesalgslag på
150 mill kr.
I tillegg til renter betaler konsernet en margin til banken. Denne marginen
er fastsatt i en avtale mellom banken og selskapet basert på selskapets
inntjening. Utover dette er det i de senere år også blitt mer og mer
utbredt at banken ensidig endrer kredittmarginene basert på krav som de
er pålagt av myndigheter, aksjonærer etc.
Prisrisiko bunkers
Nergård Havfiske AS har en kontantstrømsikring for bunkers for perioden
2016–2020. Totalt sikringsvolum er 60.000 tonn fordelt på 5 år, sikringen
er i USD. Markedsverdien i NOK var pr 31.12.2015 – 65,1 mill. Urealisert tap
er ikke regnskapsført.
Likviditetsrisiko
Konsernet overvåker likviditeten løpende og estimerer forventet fremti-
dig utvikling gjennom budsjetter og månedlige oppdaterte prognoser fra
enhetene i konsernet.